Bối cảnh
Mossack Fonseca là một công ty luật của Panama, chuyên cung cấp dịch
vụ cho các công ty, được thành lập vào năm 1977 bởi Jürgen Mossack và
Ramón Fonseca. Các dịch vụ của công ty bao gồm kết hợp các công ty với
khu vực pháp lý trốn thuế ở nước ngoài, quản lý các công ty hộp thư và
cung cấp dịch vụ quản lý tài sản. Công ty có trên hơn 500 nhân viên tại hơn
40 văn phòng trên toàn thế giới. Công ty này đã đại diện cho hơn 300.000
công ty, đăng ký chủ yếu ở Vương quốc Anh hoặc được quản lý tại nước
này. Công ty này làm việc với các tổ chức tài chính lớn nhất thế giới, như
Deutsche Bank, HSBC, Société Générale, Credit Suisse, UBS và
Commerzbank, trong một số trường hợp để giúp khách hàng của các ngân
hàng thiết lập các cấu trúc phức tạp mà gây khó khăn cho những người thu
thuế và các nhà điều tra để theo dõi dòng chảy tiền từ một nơi này sang một
nơi khác. Trước khi bị rò rỉ trong Panama Papers, Mossack Fonseca đã
được mô tả bởi các “nhà kinh tế” như một công ty “kín tiếng” đứng hàng
đầu trong ngành công nghiệp về tài chính trốn thuế ở nước ngoài.
